“小管家—Excel财务管理系统”(V13)

214098336

xj.cpa 发表于 2016-11-17 20:56
已为你处理

谢谢王老师

qjy321

王老师你好，请问：一次开具全年的热力费发票，收入和成本如何进行账务处理？另外生产热力时按单位：焦耳计算，而销售时即按建筑面积又按焦耳计算，成本该如何计算和分摊呢？

口力米大

王老师，计划在11月份启用帐套。会计科目年初余额、期初余额、本期发生额、本年发生额、期末余额这几项应该怎么设置？谢谢

xj.cpa

qjy321 发表于 2016-11-25 09:08
王老师你好，请问：一次开具全年的热力费发票，收入和成本如何进行账务处理？另外生产热力时按单位：焦耳计 ...

我对热力生产企业的工艺及流程不熟悉，因此无法回答你的问题，让你失望了！

xj.cpa

口力米大 发表于 2016-11-28 23:19
王老师，计划在11月份启用帐套。会计科目年初余额、期初余额、本期发生额、本年发生额、期末余额这几项应该 ...

关于从非一月份接续已用账务(年中接帐)的处理。
从非一月份接续已用账务，是指一个企业或单位原来已有健全的账簿报表，“小管家”是在保持原账务不动的情况下接着原来的账务使用，而接账的时间恰好又不是在年度的一月份。对于这种情况又有两种处理方法：
1、“账接法”：在“账接法”下，系统初始化表的起始月份应选择为原账套的截止月份，科目初始化时，科目汇总表的“年初余额”仍然输入原帐套本年的年初余额，同时制作一张原账套各末级科目本年1月至截止月份的科目汇总表，并据此将借贷方的累计发生额录入到新账套起始月份的凭证中(既一张总的接账调整凭证)，凭证摘要应为“本年1至××累计发生额”，经审核后就可以做下个月的新账了。
2、“表接法”：在“表接法”情况下科目初始化时，科目汇总表的“年初余额”只能输入原帐务上个月科目的期末余额；同时“资产负债表”的“年初数”必须输入原账务上年12月份“资产负债表”的“年末数”，“利润及分配表”和“纳税情况表”的“本年累计数”以及“现金流量表”的“金额”等期间数据的公式设置完后，必须将原帐务上个月这些报表相对应的数据加在公式之后，次年年度账务结转后，务必将新年度帐套资产负债表“年初数”重新用公式链接到科目汇总表的“年初余额”，并将“利润及分配表”和“纳税情况表”的“本年累计数”以及“现金流量表”的“金额”等期间数据单元格中公式后加上的数据删除。

口力米大

看了您的回复，想选择“账接法”。这种方法下，科目初始化只需设置“年初余额”一项吗？接账调整凭证是不是借贷方金额直接录入原帐套截止月份本年“累计发生额”？

口力米大

看了您的回复，想选择“账接法”。这种方法下，科目初始化只需设置“年初余额”一项吗？接账调整凭证是不是借贷方金额直接录入原帐套截止月份本年“累计发生额”？

口力米大

xj.cpa 发表于 2016-11-29 18:42
关于从非一月份接续已用账务(年中接帐)的处理。
从非一月份接续已用账务，是指一个企业或单位原来已有 ...

王老师看了您的回复，想选择“账接法”。这种方法下，科目初始化只需设置“年初余额”一项吗？接账调整凭证是不是借贷方金额直接录入原帐套截止月份本年“累计发生额”？

xj.cpa

口力米大 发表于 2016-11-30 09:11
王老师看了您的回复，想选择“账接法”。这种方法下，科目初始化只需设置“年初余额”一项吗？接账调整凭 ...

____________是的！              

zhyduser

从2016年1月份启用账套，然后1月、2月.....凭证导入，查看科目汇总表时本月发生额全部为空，而月初余额却和月末余额相同？请老师指教！