“小管家—Excel财务管理系统”(V13)

xj.cpa

对于会计核算，只有实物资产存在数量金额的问题，货币资金（现金、银行存款）实际上是一种特殊的实物资产。在以人民币为本位币的情况下，人民币的单价始终是“1”因此通常不再标注其数量和单价，而外币资金的单价就是汇率，对于其他科目则必须以人民币核算。

以你的实例，正确的分录应该是：
     
        借：库存现金—美元（美元）  数量100  单价（汇率）6.6    金额 660
                  贷：其他应付款—XX公司       660   


        假如归还时汇率为6.7，则：
  
        借：其他应付款—XX公司       660
                  财务费用—汇兑损益        10
                  贷：库存现金—美元（美元）  数量100  单价（汇率）6.7   金额 670


             假如归还时汇率为6.5，则：
  
        借：其他应付款—XX公司       660
                  贷：库存现金—美元（美元）  数量100  单价（汇率）6.5   金额 650
                          财务费用—汇兑损益        10

[ 本帖最后由 xj.cpa 于 2010-12-16 10:38 编辑 ]

aswishto

还以为真要等到圣诞节，原来王老师是和我们开玩笑的。
已下载，既学EXCEL又学财务。
谢谢！

yjcswy

谢谢王老师提供这么好的财务工具，还热情的回答提问题的朋友。
祝福王老师好人一生平安！事事如意！

口力米大

老师您好，我已使用小管家系统近一年，感觉很方便实用。现有一问题不明请不吝解答，谢谢。年初在建账进行科目设置的时候，没有设置“待处理财产损益”和“其他流动（长期）资产”两个科目，现业务需要，该如何进行设置？

xj.cpa

在科目表中直接增设即可，当然必须以财务主管权限进入，在科目定义功能下进行。

口力米大

已进行了科目设置和记账。在科目汇总表中有“其他流动（长期）资产”数据，但是在资产负债表中不反映，提示资产负债表不平衡。这是什么原因？

xj.cpa

你增加了一级科目，就必须在资产负债表相应项目中引用新增科目的数据。

口力米大

请详细说明一下如何在资产负债表相应项目中引用新增科目的数据的操作步骤。谢谢

zch8811

王老师，是不是如果作为存货管理或进销存管理运用后，这份“小管家”就不能做日常账务处理，要另外启用一个excel的小管家做账，分开来用？

xj.cpa

通常应将“待处理财产损益”定义为借方科目，然后按以下方法设置资产负债表有关项目：
1、在资产负债表“其他流动资产”年初数单元格中输入“=”号，然后点科目汇总表“待处理财产损益”年初余额借方单元格，再输入“+”号，再点科目汇总表“其他流动（长期）资产”年初余额借方单元格。
2、在资产负债表“其他流动资产”期末数单元格中输入“=”号，然后点科目汇总表“待处理财产损益”期末余额借方单元格，再输入“+”号，再点科目汇总表“其他流动（长期）资产”期末余额借方单元格。

以上操作可都是EXCEL的基本操作呀。