求助现金流量附表资料怎么填？第一次接触

107976422

请教各位财务前辈，第一次接触这个，请问怎么填写现金流量表补充资料？看了公式还是不会填。有空帮忙指导一下吗？谢谢

107976422

有没有大神

yzwh76

相同的问题同问

107976422

财务大神能帮忙看看吗

zpy2

直接法，间接法，这种根据报表调节属于后者，具体哪里不清楚啊

zpy2

zpy2 发表于 2023-8-12 14:34
直接法，间接法，这种根据报表调节属于后者，具体哪里不清楚啊

660209        660209\管理费用\折旧费        平                1,148,448.65

660215\管理费用\无形资产摊销        平                271,190.01

总之，利润表里非现金发生的费用调整回来就行了，掌握原理，挺清楚的

zpy2

660220        660220\管理费用\电费        平                -15,243.16
660221        660221\管理费用\水费        平                -112,982.31

水电费 负数？

zpy2

660267\管理费用\使用权资产折旧        平                66,046.28

zpy2

2201\应付票据
220101\应付票据\银行承兑汇票
220102\应付票据\商业承兑汇票
220103\应付票据\国内证
2202\应付账款
220201\应付账款\结算款
22020101\应付账款\结算款\材料结算款
22020102\应付账款\结算款\资产结算款
22020103\应付账款\结算款\运费结算款
22020199\应付账款\结算款\其他结算款
220202\应付账款\暂估款
22020201\应付账款\暂估款\材料暂估款
22020202\应付账款\暂估款\资产暂估款
22020203\应付账款\暂估款\运费暂估款
2211\应付职工薪酬
221101\应付职工薪酬\工资及奖金
22110101\应付职工薪酬\工资及奖金\工资
22110102\应付职工薪酬\工资及奖金\奖金
221102\应付职工薪酬\社保公积金
22110201\应付职工薪酬\社保公积金\养老保险
22110202\应付职工薪酬\社保公积金\失业保险
22110203\应付职工薪酬\社保公积金\医保
22110205\应付职工薪酬\社保公积金\工伤险
22110206\应付职工薪酬\社保公积金\公积金
221104\应付职工薪酬\业绩奖励
221107\应付职工薪酬\职工福利费
221108\应付职工薪酬\食堂费
2221\应交税费
222101\应交税费\应交增值税
22210101\应交税费\应交增值税\进项税额
2221010101\应交税费\应交增值税\进项税额\存货进项税额
2221010102\应交税费\应交增值税\进项税额\资产进项税额
2221010103\应交税费\应交增值税\进项税额\旅客运输服务
2221010199\应交税费\应交增值税\进项税额\其他进项税额
22210104\应交税费\应交增值税\减免税款
22210106\应交税费\应交增值税\转出未交增值税
22210107\应交税费\应交增值税\销项税额
22210108\应交税费\应交增值税\出口退税
22210109\应交税费\应交增值税\进项税额转出
222102\应交税费\待认证进项税额
222103\应交税费\未交增值税
222105\应交税费\待抵扣进项税额
222106\应交税费\待转销项税额
222113\应交税费\应交环保税
222115\应交税费\应交个人所得税
222116\应交税费\应交资源税
222119\应交税费\应交房产税
222120\应交税费\应交土地使用税
222121\应交税费\应交车船税
222124\应交税费\应交关税
22212401\应交税费\应交关税\进口关税
222125\应交税费\应交印花税
222128\应交税费\行政性收费
22212803\应交税费\行政性收费\水利基金(防洪费/堤围费)
2232\应付利息
223201\应付利息\短期借款利息
223202\应付利息\长期借款利息
2241\其他应付款
224102\其他应付款\押金及保证金
224104\其他应付款\代垫款
224105\其他应付款\食堂费
224110\其他应付款\股权转让款
224199\其他应付款\其他
2501\递延收益


这些 发生额 调整一下 应该就差不多了，国内不需要萨班斯法案，应该不是很严格

107976422

zpy2 发表于 2023-8-12 14:45
660220        660220\管理费用\电费        平                -15,243.16
660221        660221\管理费用\水费        平                -112,982.31

代收水电费，所以要冲