[求助] 审计工作底稿

anderlue

<p><font face="楷体_GB2312" size="2">本人对年常从事跟审计有关的工作，所以现在也想认真研究一下审计，想知道其工作底稿是什么样的，上网</font><font face="楷体_GB2312" size="2">集了一些审计底稿，有的觉得蛮不错的，但功能被限制了，学习想来很不方便。现上传上来，希望哪位高人能解锁，把广告等去了。当然，如果有更好的版本，如以下重庆毕马威出的<strong>2007审计工作底稿</strong>，还希望您能共享一下。</font></p><p><font face="楷体_GB2312"><font size="2"><strong>2007审计工作底稿（按新的审计准则及其指南编制）</strong>
                        </font></font></p><p><form><table width="567" border="0" style="BORDER-COLLAPSE: collapse;"><tbody><tr><td valign="top"><font face="楷体_GB2312" size="2"></font></td></tr><tr><td valign="top"><font face="楷体_GB2312" size="2">&nbsp;&nbsp;<br/><br/><b>一、2007审计工作底稿体系</b><br/><br/>（一）审计工作底稿目录表-业务类<br/>索引 项目名称 <br/>A 一、项目基本情况底稿 <br/>A1 审计业务约定书、业务委托书 <br/>A2 业务项目基本情况表 <br/>A3 重大事项概要 <br/>B 二、审计报告及相关工作底稿 <br/>B1 审计报告签发单 <br/>B2 审计报告和附送的财务报告 <br/>B3 管理建议书 <br/>B4 与治理层的沟通和报告 <br/>B5 与管理层的沟通和报告 <br/>C 三、审计完成阶段工作底稿 <br/>C1 管理层声明书 <br/>C2 律师声明书或询证函 <br/>C3 问题备忘录 <br/>C4 合并会计报表的工作底稿 <br/>C5 试算平衡表（母公司） <br/>C6 审计调整（重分类）分录汇总表 <br/>C7 会计报表分析性测试工作底稿 <br/>C8 有关列报的工作底稿 <br/>C9 总结会会议纪要 <br/>C10 项目质量控制复核记录 <br/>D 四、计划审计工作底稿 <br/>D1 总体审计策略 <br/>D2 被审计单位提交资料清单 <br/>D3 前期审计报告和经审计的财务报表 <br/>D4 预备会会议纪要 <br/>D5 未审会计报表原件 <br/>D6 审计标识一览表 <br/>E 五、了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险 <br/>E1 了解被审计单位及其环境 <br/>E2 项目组对风险评估及审计计划的讨论 <br/>E3 评估重大错报风险 <br/>F 六、针对评估的重大错报风险实施的程序 <br/>F1 进一步审计程序总体方案 <br/>F2 控制测试工作底稿 <br/>F3 实质性测试工作底稿（按报表项目顺序排列） <br/>G 七、现金流量表审计工作底稿 <br/>H 八、被更新的备查类工作底稿 <br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;<br/><br/>（二）审计工作底稿目录表-备查类<br/><br/><br/>索引号 项目名称<br/>K/M 九、备查资料工作底稿 <br/>K （一）被审计单位背景资料 <br/>K1 被审计单位基本情况表 &nbsp;<br/>K2 组织结构 <br/>K3 各投资方简介 <br/>K4 管理层和财务人员（名单、职责） <br/>K5 董事会成员清单 <br/>K6 历史发展资料 <br/>K7 业务介绍 <br/>K8 关联方资料 <br/>K9 会计核算与财务制度 <br/>K10 员工福利政策 <br/>K11 其他 <br/>M （二）法律事项资料 <br/>M1 公司章程 <br/>M2 营业执照 <br/>M3 特殊经营业务（或专营业务）许可证 <br/>M4 税登记证 <br/>M5 验资报告 <br/>M6 历次董事会会议纪要 <br/>M7 财务报表所属期间的董事会会议纪要 <br/>M8 影响财务报表的重要合同、协议等文件 <br/>M9 纳税鉴定文件及长期税收优惠文件、重要的与税务往来文件 <br/>M10 有关土地、建筑物、厂房和设备等资产文件 <br/>M11 分支机构的资料 <br/>M12 所投资企业的资料 <br/>M13 重要的资产评估报告 <br/>M14 其他 <br/><br/>&nbsp;<br/></font><font face="楷体_GB2312"><font size="2"><b>二、本资源中包括的业务底稿模块：<br/><br/>(一)基本工作底稿</b><br/><br/>01审计底稿目录-业务类.doc<br/>02审计底稿目录-备查类.doc<br/>A1审计业务约定书.doc<br/>A2业务项目基本情况表.doc<br/>A3重大事项概要.doc<br/>B1审计报告签发单.doc<br/>B2-1审计报告-标准无保留意见.doc<br/>B2-2审计报告-带强调事项的无保留意见.doc<br/>B2-3审计报告-保留意见.doc<br/>B2-4审计报告-否定意见.doc<br/>B2-5审计报告-无法表示意见.doc<br/>B2-21-1会计报表附注-新会计准则.XLS<br/>B2-21-2会计报表附注-企业会计制度.doc<br/>B2-22审计情况说明书.doc<br/>B2-31科目明细表（已设公式）.xls<br/>B2-32关联交易明细表.xls<br/>B3管理建议书.doc<br/>B4与治理层沟通记录.doc<br/>B5与管理层沟通记录.doc<br/>C1管理层声明书.doc<br/>C2律师声明书.doc<br/>C3问题备忘录.doc<br/>D1总体审计策略.doc<br/>D2客户应提供审计资料清单.doc<br/>D6审计标识一览表.doc<br/>E1-1了解被审计单位及其环境并评估重大风险的程序.xls<br/>E1-2了解和评估的综合记录.xls<br/>E1-3管理层调查表.xls<br/>E1-4财务部门调查表.xls<br/>E1-5销售部门调查表.xls<br/>E1-6采购部门调查表.xls<br/>E1-7生产部门调查表.xls<br/>E1-8向内审、法律顾问等人员询问记录.xls<br/>E1-9对被审计单位未审会计报表的分析性复核备忘录.xls<br/>E1-10对被审计单位进行现场观察记录.xls<br/>E1-11查阅公司股东大会、董事会、监事会及其他决策层文件记录.xls<br/>E1-12查阅网络、报刊等媒体对被审计单位及其行业的相关报道.xls<br/>E1-13检查被审计单位内部审计报告.xls<br/>E1-14检查被审计单位的其他相关资料.xls<br/>E1-15舞弊风险因素的考虑.xls<br/>E1-20对整体层面内部控制的了解和评价.xls<br/>E1-21对业务层面内部控制的了解和评价.xls<br/>E2项目组对风险评估及审计计划的讨论.xls<br/>E3-1对财务报表层次的重大错报风险评估.xls<br/>E3-2对认定层次的重大错报风险评估.xls<br/>F1-1进一步审计程序总体方案-资产负债表.xls<br/>F1-2进一步审计程序总体方案-利润表和现金流量表.xls<br/>F1-3进一步审计程序总体方案-特殊项目.xls<br/>F2-0内部控制风险评估表.xls<br/>F2-1控制环境测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;诚信与道德价值观念<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;对胜任能力的重视<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;治理层的参与程度<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;管理层理念和经营风格<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;组织结构和权责分配<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;人力资源政策与实务<br/>F2-2内部控制监督与审计测试.xls<br/>F2-3财务报告流程测试.xls<br/>F2-4对附属公司管理测试.xls<br/>F2-5反舞弊测试.xls<br/>F2-6风险评估和管理测试.xls<br/>F2-7使用服务机构测试.xls<br/>F2-8信息管理与沟通测试.xls<br/>F2-9业绩评价与分析测试.xls<br/>F2-10遵守法律法规测试.xls<br/>F2-21货币资金及票据管理测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;现金管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;银行开户销户<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;银行对账<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;应收应付票据管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;合同款项收付<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;空白发票领用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;发票存根管理<br/>F2-22人事管理测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;人事管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;劳动合同签定<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;劳动合同续签或终止<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;绩效考核<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;考勤<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;工资计算与发放<br/>F2-23采购及付款环节测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;采购计划和采购单<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;供应商的选择<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;采购合同<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;发票及入库<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;记录应付帐款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;付款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;购货退回<br/>F2-24固定资产管理环节测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;固定资产自建<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;固定资产购置<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;固定资产管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;固定资产处置<br/>F2-25关联和非常规交易内控了解和测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;关联方及交易<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;非常规交易<br/>F2-26环境事项管理测试.xls&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;<br/>F2-27融资担保内控了解和测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;筹入资金分析与决策<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;筹资的执行、记录与保管<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;筹入资金的管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;红利发放与还款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;担保<br/>F2-28生产环节测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;生产计划<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;领料<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;生产过程<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;质量控制<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;生产成本核算<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;费用核算<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;存货管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;存货盘点<br/>F2-29销售环节测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;授权控制和岗位分工<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;订单处理、合同签署<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;信用管理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;运送货物<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;收入确认及记录<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;退货管理<br/>F2-30投资内控了解和测试.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;投资分析和决策<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;投资执行<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;投资保管、记录与处置<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;其他<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;衍生工具<br/>F2-31研发环节测试.xls<br/>F2-32印鉴管理测试.xls<br/>K1被审计单位基本情况表.xls<br/><br/><b>（二）常用的实质性测试工作底稿（传统底稿，按新审计准则修订）</b><br/><br/>长期投资减值准备计算表.xls<br/>持续经营假设不合理迹象调查表.xls<br/>存货审计底稿全套.xls<br/>个人所得税计算器.xlt<br/>购货合同、请购单测试.xls<br/>固定资产审计底稿全套.xls<br/>关键管理人员报酬.xls<br/>坏帐准备计算表.xls<br/>会计凭证抽样审计工作底稿.xls<br/>空白业务工作底稿（表格）.xls<br/>库存有价证卷盘点表.xls<br/>历年存贷款利率表.xls<br/>企业往来询证函.doc<br/>实物资产盘点表.xls<br/>收入成本工作底稿全套.xls<br/>送货单与发票的核对记录.xls<br/>投资收益计算表.xls<br/>外币余额检查表.xls<br/>外汇汇率检查明细表.xls<br/>违反法规行为明细表.xls<br/>未回函的重大项目替代审计记录.xls<br/>现金盘点表.xls<br/>销售发票测试表.xls<br/>业务循环划分标准.xls<br/>银行存款余额调节表.xls<br/>银行往来询证函.doc<br/>应付债券利息溢折价计算表.xls<br/>应交税金底稿全套.xls<br/>应收及预付款函证情况汇总表.xls<br/>应收票据盘点表.xls<br/>债券投资利息溢折价计算表.xls<br/>折旧计算表(已设公式自动计算）.xls<br/>主审注册会计师问卷.xls<br/><br/><br/><b>（三）审计程序表（按新的审计准则编制）</b><br/><br/>财务与管理循环审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;货币资金<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;短期投资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应收股利<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应收利息<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;其他应收款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应收补贴款&nbsp;&nbsp;&nbsp;<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;长期股权投资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;一年内到期的长期债权投资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;长期债权投资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;无形资产<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;长期待摊费用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;待处理财产损溢<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;股权分置流通权<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;递延税款借项<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;短期借款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付股利<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;其他应付款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;预计负债<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付权证<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;长期借款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付债券<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;长期应付款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;专项应付款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;递延税款贷项<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;股本<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;资本公积<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;盈余公积<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;未分配利润<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;管理费用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;财务费用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;投资收益<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;补贴收入<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;营业外收入<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;营业外支出<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;所得税<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;以前年度损益调整<br/><br/>采购与付款循环审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;预付账款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;固定资产&nbsp;&nbsp;&nbsp;<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;累计折旧<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;工程物资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;在建工程<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;固定资产清理<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付票据<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付账款<br/><br/>生产与服务循环审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;存货<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;存货监盘<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;存货监盘记录及调查问卷<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;在途物资/物资采购<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;原材料<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;包装物<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;低值易耗品<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;材料成本差异<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;自制半成品<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;库存商品<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;商品进销差价<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;委托加工物资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;委托代销商品<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;受托代销商品<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;分期收款发出商品<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;生产成本<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;制造费用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;劳务成本<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;存货跌价准备<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;代销商品款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;房地产开发企业存货<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;待摊费用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付工资<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应付福利费<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;预提费用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;主营业务成本<br/><br/>销售与收款循环审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应收票据<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应收账款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;预收账款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;应交税金<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;其他应交款<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;主营业务收入<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;主营业务税金及附加<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;其他业务利润<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;营业费用<br/><br/>合并会计报表审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;合并会计报表<br/><br/>现金流量表审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;现金流量表<br/><br/>其他特殊项目审计程序.xls<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;持续经营假设运用<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;对使用服务机构的考虑<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;含有已审计财务报表的文件中的其他信息<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;违反法律法规行为<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;关联方及其交易<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;环境事项<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;期后事项<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;电子商务活动<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;公允价值计量<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;期初余额<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;利用内部审计工作<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;或有事项<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;财务承诺事项<br/>&nbsp;&nbsp;&nbsp;借款费用<br/></font></font></td></tr></tbody></table></form></p><p><font face="楷体_GB2312" size="2"></font></p><p><p><a href="http://www.bimawei.com/?sb=ziyuan&amp;read=read&amp;id=206&amp;aa=2007%C9%F3%BC%C6%B9%A4%D7%F7%B5%D7%B8%E5%A3%A8%B0%B4%D0%C2%B5%C4%C9%F3%BC%C6%D7%BC%D4%F2%B1%E0%D6%C6%A3%A9"><font face="楷体_GB2312" size="2"></font></a></p><font face="楷体_GB2312" size="2"> dNHQ23zP.rar (211.45 KB, 下载次数: 2586)

2007-5-17 21:51 上传

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[求助] 审计工作底稿

<br/></font></p>

yclotus

<p>看了看，确实是个不错的系统，各方面控制得都还可以，值得学习。。。</p><p>其实这个系统还可以做得更好，比如在系统环境控制等方面。。。</p><p>程序的注释很少，还得慢慢去看。。。</p><p></p>

[此贴子已经被作者于2007-5-18 10:17:39编辑过]

lcf27140

<p>谢谢无私奉献!一个好人</p>

美渝

我只有审计程序的破解版本，因为我不做评估，这个审计程序黑多都用不上

wangsp

<strong>美渝所说的</strong>审计程序的破解版本能提供给我们吗？

blacksteedmq

<p>谢谢了!</p>

无尘道长

<p>看过几个审计系统，都是抄来抄去，但不知谁抄谁的，试试这个 DH2P8pA1.rar (7.74 KB, 下载次数: 1178)

2007-7-19 22:51 上传

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[求助] 审计工作底稿

</p><p>它可经以去除楼主第一个附件的审计系统的广告。估计对第二、三也有用，我没有下载来研究和测试。<br/></p>

anderlue

<p>严重呼唤<strong>美渝</strong>同学把破解版提供与大家分享</p><p>可能人海茫茫，你又哪能听见我由衷的呼唤!</p>[em03]

daitq7018

<p>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;其实你那是原重庆天健会计师事务所所万州分所何泽寿编的，采用的是VBA编程，其实破解很简单的，但破解那个已无必要，因为那个设计不科学，功能不强大，我有一套审计评估方面的软件，设计思路很好，操作简便，功能强大，但只能是授权的电脑才能充分使用其功能，可联系购买，联系电话13983329788&nbsp;&nbsp; 023-72876308（家） 72249524（办）</p><p>&nbsp;</p><p class="MsoNormal" align="center" style="MARGIN: 6pt 0cm; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: center; mso-para-margin-top: .5gd; mso-para-margin-right: 0cm; mso-para-margin-bottom: .5gd; mso-para-margin-left: 0cm;"><b style="mso-bidi-font-weight: normal;"><span style="FONT-SIZE: 14pt; FONT-FAMILY: 宋体;">软件使用说明<span lang="EN-US"><p></p></span></span></b></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">致：各位行业的同仁<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">本人参考多种行业软件，成功开发出方便实用，功能强大，性价比高的行业软件。主要功能特点如下：<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">1、本套软件采用授权使用方式，授权后不会因硬盘格式化而影响使用。</span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;"><p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">2、该套软件仅应用于Office Xp/2003版本，且仅供授权的电脑和用户使用。<p></p></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;"><span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp;&nbsp;&nbsp; </span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">3、本套软件的功能简单说明如下：<p></p></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;"><span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp;&nbsp; </span>（1）<span style="COLOR: blue;">审计数据</span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版</span><span style="COLOR: blue; FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">：</span><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">以年度报表审计为脉络，可实现多种目的的审计，现金流量表自动编制，能快速编制财务报表附注，自动提示错误和试算平衡，底稿切换自如。<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 15.75pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan; mso-char-indent-count: 1.5;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">（<span lang="EN-US">2）<span style="COLOR: blue;">财务报告</span></span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版：主要目的是提供给被审计单位填制相关数据，包括财务报表附注，以及导出审计所需要的电算化数据，同时为合并报表打下基础，提高审计效率。</span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;"><p></p></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;"><span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp;</span><span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp; </span>（3）<span style="COLOR: blue;">审计程序</span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版</span><span style="COLOR: blue; FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">：</span><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">严格按照《中国注册会计师协会》拟定的行业质量检查要求修订审计程序，自动选择打印，执行情况编制更加方便。<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 15.75pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan; mso-char-indent-count: 1.5;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">（<span lang="EN-US">4）<span style="COLOR: blue;">合并报表</span></span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版</span><span style="COLOR: blue; FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">：</span><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">适应新企业会计准则，实现快速合并会计报表，子公司随意扩充，能快速编制财务报表附注。自动提示错误和试算平衡，底稿切换自如。<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 15.75pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan; mso-char-indent-count: 1.5;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">（<span lang="EN-US">5）<span style="COLOR: blue;">辅助底稿</span></span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版</span><span style="COLOR: blue; FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">：</span><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">主要实现风险评估程序，以及部分实质性测试。同时，嵌入凭证自选查阅功能（询证函自编功能在财务报告</span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版）</span><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">。<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 15.75pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan; mso-char-indent-count: 1.5;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">（<span lang="EN-US">6）<span style="COLOR: blue;">整体评估</span></span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Xp版</span><span style="COLOR: blue; FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">：</span><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;">市面上目前唯一符合评估规范且结合新的发展需要的整体评估系统，能快速编制评估报告和评估说明，清查过程留下痕迹，底稿切换自如。<span lang="EN-US"><p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" align="left" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; LINE-HEIGHT: 18pt; TEXT-ALIGN: left; mso-pagination: widow-orphan;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt; mso-font-kerning: 0pt; mso-bidi-font-family: 宋体;"><span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp;&nbsp;&nbsp; </span></span><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">4、在打开本套软件前，先保证Excel的：“工具”－“宏”－“安全性”－“安全级”为中；“工具”－“宏”－“安全性”－“可靠来源”－“信任对于visual basic项目的访问”前的框打勾。初始进入密码为72278555<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">5、所有工具和菜单的操作方法类似Excel自带的，只是对部分功能进行了扩展<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">6、除了不能自动从财务软件取数外，该套软件较网络上介绍的任何审计软件都方便使用和功能强大，且能移植供客户提供和完善基础数据。<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">7、本套软件源程序采用Visual Basic 6.0企业版编写，要求相应的Excel文件和*.dll文件放在同一文件夹里。且*.dll文件名称请不要改变。<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">9、软件售价：审计数据xp版500元、财务报告xp版500元、审计程序xp版300元、辅助底稿xp版500元和合并报表xp版500元，此外，提供物业收费xp版500元。<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">10、对网络上介绍的非Excel平台软件的评价：<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">我都下载研究过，其最大的特点是能自动从财务软件取数，但取数局限于基本的数据，对工作底稿的基础数据能自动生成，但通用性较差，取数不完整，软件容量较大，移植使用困难，不能充分利用客户资源，帐外数据的操作和处理不如<span lang="EN-US">Excel方便。<p></p></span></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span lang="EN-US" style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">11、有什么问题可联系询问、可定制审计评估软件。<p></p></span></p><p class="MsoNormal" style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 21pt; LINE-HEIGHT: 18pt; mso-char-indent-count: 2.0;"><span style="FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">联系电话：（<span lang="EN-US">023）72249524（办公室）<span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp; </span>72876308（家庭）<span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp; </span>13983329788（手机）<span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp; </span>电子邮箱：<a href="mailto:daitq@sina.com">daitq@sina.com</a><span style="mso-spacerun: yes;">&nbsp;&nbsp; </span>QQ号：386026398<p></p></span></span></p><p></p><p>&nbsp;</p><p></p>

[此贴子已经被作者于2007-9-30 16:53:04编辑过]

liumg9333

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