利润表和资产负债表的勾稽关系有误

15221722986

你净利润-35000不等于借方本月借方发生额额？

hjflmy1224

15221722986 发表于 2019-6-19 16:25
你净利润-35000不等于借方本月借方发生额额？

资产负债表：未分配利润期末-期初=981574.62，而利润报表累计利润为946193.88，两者相差：981574.62-946193.88=35380.74，这个差异，其中35000为以前年度损益调整 ，另外还剩个380.74元就找不到了

hjflmy1224

zpy2 发表于 2019-6-19 13:44
我这里科目不显示啊！另外，可以做一二张凭证测试下，不必要这么多的。

资产负债表：未分配利润期末-期初=981574.62，而利润报表累计利润为946193.88，两者相差：981574.62-946193.88=35380.74，这个差异，其中35000为以前年度损益调整 ，另外还剩个380.74元就找不到了

zpy2

hjflmy1224 发表于 2019-6-19 17:38
资产负债表：未分配利润期末-期初=981574.62，而利润报表累计利润为946193.88，两者相差：981574.62-9461 ...

我觉得这个损益调整要好好看看，这个月记得帐，不能确认为这个月的损益。

zpy2

zpy2 发表于 2019-6-19 17:43
我觉得这个损益调整要好好看看，这个月记得帐，不能确认为这个月的损益。

除了考试，上市公司这种情况不太发生的。

hjflmy1224

zpy2 发表于 2019-6-19 17:51
除了考试，上市公司这种情况不太发生的。

这个是我根据公司的账务处理弄的

zpy2

hjflmy1224 发表于 2019-6-20 08:32
这个是我根据公司的账务处理弄的

实务中这样处理，利润和报表的确会有不一致的。

hjflmy1224

误差的数，产生能找到原因就好，现在是找不到

hjflmy1224

zpy2 发表于 2019-6-20 08:54
实务中这样处理，利润和报表的确会有不一致的。

误差的数据的知道它产生的原因，我总觉得哪儿有问题

zpy2

hjflmy1224 发表于 2019-6-20 22:49
误差的数据的知道它产生的原因，我总觉得哪儿有问题

你的凭证太多了，如果需要找到原因，需要像写代码一样，先从基本的一张二张代表性的凭证来复现 你所说的问题。
另外，这个 以前年度利润调整 最好还是不要使用，不方便计算机处理的。