财务的问题，求大佬帮忙

EH458059147

财务的问题，求大佬帮忙

盘仓时发现以下几种问题，ERP账上应该怎么处理，听某些人说用红字，不知道什么意思，注：1和2的问题查不出来什么原因，只能做账，但不知道怎么做
1：账多于实物，账上应该怎么处理

2：账少于实物，账上应该怎么处理

3：还有采购来的物品检验不合格要退货，账上应该怎么处理

4：还有采购来的物品用了一部分不好用要退，账上应该怎么处理

zpy2

ERP账上应该怎么处理

ERP不是一个具体场景，是一个软件的统称，比如电子表格，有wps excel liboffice.

要具体问题具体分析。

EH458059147

zpy2 发表于 2024-4-3 22:21
ERP账上应该怎么处理

ERP不是一个具体场景，是一个软件的统称，比如电子表格，有wps excel liboffice.

就是ERP上怎么处理账，是在入库搞还是出库中搞

zpy2

EH458059147 发表于 2024-4-5 20:45
就是ERP上怎么处理账，是在入库搞还是出库中搞

账多于实物，账上应该怎么处理
搜索一下 盘亏 如何入账，要根据盘亏的原因，入不同的会计科目

zpy2

zpy2 发表于 2024-4-5 21:56
账多于实物，账上应该怎么处理
搜索一下 盘亏 如何入账，要根据盘亏的原因，入不同的会计科目

如果金额不大，一般都是管理费用或营业外支出，如果金额大，还要涉税

甘地降价

实践中分情况：如果是平常发货记录困难的，用月末一次加权算的：最省力的做法其实不科学：账面体现的数字，不是数量，所以实际操作时，是通过最后的盘点来确认期初和期末数量，在盘存表中动态调整单价（用账面数/数量）是最便捷的做法，这样最省会计的功夫，其次通过材料成本差异、存货成本差异可以进行简化操作（数量不大时且不纯依赖市场价核算时）。

如果是大件商品，数量比较好定义的。就是下面的做法：
以下是ERP中对单价卡死后只能改变数量从而导致账面数不得不变化的操作：
1、账面大于实物+2账面小于实物，就是基本的盘盈盘亏的问题，正常在会计处理中：
盘亏：
(1)因收发计量、管理不善等原因导致的盘亏，计入管理费用。
(2)因自然灾害等非正常原因导致的盘亏，计入营业外支出。

(3)应收责任人、保险公司的赔款，计入其他应收款。

盘盈：一般直接冲减管理费用。

3、检验不合格就退货，意味着还没入库，那么有几种情况，一是收到发票了或者对方发货我们收到流转的单据了挂了应付账款和在途商品了，二是啥也不知道什么都没操作。第一种状态，操作办法就是借：应付账款（这里一般做贷：应付账款负数），贷：在途商品。第二种就是啥也不用做。

4、用了一部分后要退一部分，把要退的那部分数量直接退库就行。借：应付账款（这里一般做贷：应付账款负数），贷：原材料。

个人意见，不代表贵公司的做法。互相学习

rose810805

1和2：通过盘点的，全部通过ERP盘点模块，在盘点后，盘点模块录入实际数据，会成本盘盈单或者盘亏单。这2种单据通过凭证模块，生成记账凭证，通常会设置生成模板。生成的时候，如果不是你所需要的分录，可以手工修改。
3、来料不良：在入库前需要品检，品检不合格直接不入库。如送货数量为100，有5个不合格，入库数量为95.
4、开退货单：系统生成的是采购的负数。